产品简介
企业年金基金托管业务是指我行作为托管人，与企业年金基金受托人签署企业年金基金托管协议，依据法律法规和托管协议的要求，安全保管年金基金资产、执行年金基金受托人或经受托人授权的投资管理人的投资指令、办理年金基金名下的资金往来、会计核算和估值、监督年金基金管理人的投资运作等职责，并收取托管费的银行中间业务。
产品优势
- 全面的托管业务资格、个性化的托管服务、可靠的系统支持、完善的托管业务内控体系、全面的信息和咨询服务。
- 以企业年金基金名义独立开立银行账户、证券账户等，确保企业年金基金资产完整与独立。
- 监督投资管理人的投资行为，发现违法违规行为及时报告，有效控制投资合规性风险。
- 每日进行企业年金基金资产估值，及时为提供资产价值信息。
- 同时具备企业年金基金托管和账户管理资格，为受托人提供企业年金基金托管和账户管理服务，更具效率。
产品定价
企业年金基金托管费年费率不高于所托管企业年金基金资产的0.20%。
适用对象：根据法规成立的企业年金理事会
经劳动和社会保障部批准具备企业年金受托人资格的法人受托机构
业务流程
- 总行与企业年金基金理事会等受托人签订“托管合同”。
- 托管资产保管
总行资产托管部依据有关规定为企业年金基金在我行开立银行存款账户、证券账户以及其他投资运作所需要的账户。我行负责保管和使用银行存款账户预留印鉴、证券账户卡及其他账户管理所需要的授权文件。
实物证券存放于银行保管库，保管凭证由我行保存。
- 企业年金资金归集
受托人将当期企业年金应缴费信息通知我行，将归集资金划入企业年金基金托管账户，我行及时将缴费情况向受托人报告，并与账户管理人核对。
- 企业年金待遇支付和转移
我行以受托人发送的有效指令为依据，将需支付的资金划至受益人账户或转移至指定企业年金计划，及时将支付结果通知受托人和账户管理人。
- 资金清算
交易所场内交易的资金清算以中国证券登记结算公司及沪、深交易所在交易结束后发送的数据为依据，通过中国证券登记结算公司远程交易平台办理。
银行间债券市场资金清算按监管机构有关规定执行。
场外交易资金清算以投资管理人发送的有效投资指令为依据，通过招商银行资金汇划系统办理。
- 会计核算
我行为企业年金基金不同的投资组合分别独立建账，按照国家有关会计制度和托管合同规定进行会计核算与估值，复核、审查投资管理人计算、编制的年金基金投资组合资产净值报告及投资运作报告，定期向受托人和有关监管机关提交年金基金托管报告和财务会计报告。
- 投资运作监督
我行按照国家有关法律和托管协议的规定，对企业年金基金投资管理人投资行为进行合规性监督。发现违反法规和合同规定的，应严格按照法律法规和合同相关约定处理。
- 我行定期出具企业年金基金托管报告和财务会计报告，并按规定向监管机构报告。
- 到期清算
托管协议到期，我行向受托人出具企业年金基金托管清算报告，协助将企业年金基金移交给新任托管人，将所保管的托管账户预留印鉴及其他账户管理授权文件交回受托人。
风险提示
我行托管企业年金基金，并非对其本金或收益的保证或承诺。